По итогам 2023 года число индивидуальных инвестиционных счетов на Московской бирже составило 6 млн. Стоимость активов на таких счетах — 543 млрд рублей. Если деньги могут понадобиться или вы стейблкойн захотите снимать прибыль, то для этого подойдет обычный брокерский счет. По итогам 2022 года на Московской бирже 22,9 млн физических лиц, у которых есть брокерские счета. Гражданин может открыть сколько угодно обычных брокерских счетов, но ИИС у него может быть одновременно только один.
Чем брокерский счёт отличается от ИИС
Один использовать для долгосрочных вложений, а второй — для регулярных сделок и вывода прибыли. При этом нельзя производить перевод с брокерского счета на ИИС и обратно денег и ценных бумаг. Недостаток ИИС типа А по сравнению с брокерским счетом и ИИС типа Б — на период минимального трехлетнего срока счета чем отличается брокерский счет от иис необходимо иметь гарантированный доход, декларируемый в налоговой службе. Если вы не будете платить НДФЛ каждый год, то не будет и налогового вычета. Он тиакже дает возможность самостоятельно вкладывать свои средства в активы, которые вам кажутся наиболее привлекательными. Более рискованный путь, который может принести дополнительный доход, — использование размещённых денежных средств для торговли ценными бумагами.
В каком размере можно получить вычет
Инвесторы кладут на счета деньги, а брокеры исполняют их поручения. Чтобы при инвестировании получить налоговый вычет, необходимо оформить индивидуальный инвестиционный счет. В статье расскажем, что такое брокерский счет ИИС, зачем он нужен, как с его помощью получить льготу и чем отличается брокерский счет от ИИС в 2024 году. Кроме брокерского счета, инвесторы могут открыть ИИС — индивидуальный инвестиционный счет.
Что такое ИИС с доверительным управлением?
- Опытные инвесторы — высокодоходные облигации и фьючерсы.
- Кроме того, ее могут получить даже те, кто не платил НДФЛ.
- Еще раз напомню, что в 2022 году были другие правила.
- Все брокеры с помощью ИИС дают доступ к фондовому рынку Московской биржи, где торгуются акции, облигации и фонды.
- Для выхода на биржевые рынки необходимо открыть брокерский или индивидуальный инвестиционный счет.
Для того, чтобы получить льготы, нужно соблюдать определенные условия. Разберемся подробнее, что дает инвесторам ИИС и обычный брокерский счет , а также сколько нужно иметь денег, чтобы начать инвестировать. Если закрыть ИИС до истечения установленного минимального срока, то теряется право на получение налоговых вычетов. Если вы хотите преобразовать свой старый инвестиционный счёт в ИИС-3, необходимо подать соответствующее заявление своему брокеру или доверительному управляющему. Например, в компании «Т-Инвестиции» можно сделать это самостоятельно через мобильное приложение или обратившись в службу поддержки. В приложении нужно выбрать ИИС, нажать на «Настройки» и выбрать пункт «Сменить на ИИС-3».
Вычеты могут стать дополнительным доходом помимо прибыли от торговли на бирже. С 21 мая в России вступил в силу закон, который упрощает получение некоторых налоговых вычетов — в том числе для ИИС. Для этого больше не нужно заполнять форму 3-НДФЛ и прилагать подтверждающие документы.
Кроме того, открытие обособленного счета требует значительных затрат и несет ряд неудобств. В отличие от банковских счетов, на которых часть суммы вкладов страхуется государством, у брокерских счетов никакой страховки в России не предусмотрено. Поэтому, если ваш брокер окажется недобросовестным или просто обанкротится, у вас есть риск потерять деньги, которые находятся именно на брокерском счете.
Ежемесячной платы за обслуживание нет, за исключением некоторых тарифов. Вы можете подробно ознакомиться со всеми тарифами и выбрать, какой вам больше подходит. Чтобы оформить вычет типа А онлайн, потребуется отсканировать и загрузить на сайт ФНС следующие документы.
Чтобы вернуть НДФЛ, вы должны в течение года делать взносы, а на следующий год собрать документы на вычет. В договоре не должны фигурировать никакие «консультационные» и «информационные» услуги, «услуги по обучению» или «доверительное управление». Брокер должен предоставлять ИИС с самостоятельным управлением. Эта услуга есть практически у всех крупных брокеров.
Однако брокеры могут ограничивать доступ к каким-то активам. Например, с мая 2018 года «Промсвязьбанк» не позволяет совершать сделки с иностранными финансовыми инструментами, включая ETF. Брокеры, которые весной 2022 года подпали под санкции, перестали давать доступ к таким инструментам. Впрочем, такие бумаги сейчас в целом недоступны из-за санкций.
На ИИС нового типа можно будет получать налоговые вычеты двух видов. Банки подробно описывают все виды сформированных ИИС с разными сценариями потерь и дохода в зависимости от портфеля ценных бумаг. Если вы ежегодно платите НДФЛ в размере 13% (например, с зарплаты), то дополнительную доходность гарантирует государство в виде налогового вычета. Брокерский счет — это специальный банковский счет, необходимый для самостоятельной покупки на бирже акций, облигаций, драгметаллов, паев и других финансовых инструментов.
Он открывается брокером, или управляющей компанией — посредниками между биржей и частным инвестором. Если уже открыт банковский счет, то самый простой способ открыть брокерский счет — сделать это на сайте или через приложение банка. Например, у вас открыт ИИС-1, срок владения которым в 2024 году составил 5 лет. Вы подали Заявление брокеру на перевод ИИС старого типа в новый. Максимальный срок владения, который может быть принят в зачет — 3 года, тогда закрыть новый счет ИИС с сохранением налоговых льгот возможно не ранее, чем через два года (в 2026 г.). Сумма налогового вычета не может быть больше уплаченного налога на доход за год.
Стоит учитывать, что новые правила касаются доходов, полученных с 2021 года. То есть если вы в этом году подадите заявление на вычет с доходов, которые получили в прошлом году, то сможете воспользоваться прежними условиями. Кроме того, сумма вычета не может быть выше суммы, уплаченной в счет подоходного налога. Выплата доходов по ценным бумагам производится только на индивидуальный инвестиционный счет. При наличии постоянного дохода, с которого удерживается НДФЛ, возможно выбрать вычет на взнос (ИИС-1) или вычет на доход (ИИС-2).
Есть ли ограничения по покупке и продаже активов? Ограничений нет — если биржа работает, можете совершать сделки. Необходимо иметь деньги на счете и подать заявку на покупку акций, валюты или других активов. Для этого понадобится специальная программа для компьютера, например QUIK, или приложение для смартфона. Фирменные приложения брокеров обычно есть в магазинах приложений типа Google Play — по крайней мере, если брокер не под санкциями. Если брокер под санкциями, его приложение может быть доступно на его сайте.
Некоторые инвесткомпании создали свои банки для обслуживания. И наоборот — многие банки имеют свои инвестиционные подразделения, управляющие компании, и они помогают открыть счет, зарегистрировать личный кабинет для инвестирования. ИИС же, в свою очередь, — это специальный вид инвестиционного счёта, позволяющий претендовать на налоговые вычеты. Если вы открыли счёт без доверительного управления, то все решения по движению денежных средств принимаете самостоятельно (какие активы купить, когда их продать).
Но даже если инвестор не получит доход, он должен будет выплатить комиссию. Подробнее об упрощенном способе оформления вычета — Как получить налоговый вычет по ИИС онлайн. Сделать это можно как в банке, так и в специализированной брокерской компании. Перед заключением договора рекомендуем проверить банк или компанию на надежность, оценить все риски, так как данный вид счета вы будете открывать минимум на 3 года.